결론부터 말하면
👉 세액공제 한도까지는 “둘 다” 쓰는 게 가장 이득
👉 하나만 고른다면 소득·투자성향에 따라 달라집니다

1️⃣ 공통점 (둘 다 좋은 이유)

• 연말정산 세액공제 혜택
• 운용수익 과세이연
• 연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)

👉 세금 구조는 거의 동일합니다.

2️⃣ 세액공제 한도 차이

예시
연금저축 600 + IRP 300 = 900만 원 공제 가능

✔ 총급여 5,500만 원 이하 → 16.5% 환급
✔ 그 이상 → 13.2% 환급

👉 최대 환급액 약 148만 원

3️⃣ 결정적 차이

4️⃣ 이런 사람은 연금저축이 유리

✔ ETF 직접 운용하고 싶은 사람
✔ 중간에 일부 인출 가능성 있는 사람
✔ 공격적인 투자 성향

👉 투자 자유도가 높습니다.

5️⃣ 이런 사람은 IRP가 유리

✔ 소득 높아 세액공제 극대화 필요
✔ 퇴직금 굴릴 계좌 필요
✔ 안전자산 비중 유지하고 싶은 사람

👉 세금 절약 극대화용.

6️⃣ 현실 최적 전략 (40~50대 기준)

1️⃣ 연금저축 600만 원 채우기
2️⃣ IRP 300만 원 추가 납입
3️⃣ 세액공제 900만 원 꽉 채우기
4️⃣ ETF 중심 장기 운용

👉 이 조합이 가장 많이 쓰는 구조입니다.

🔥 한 줄 결론

• 하나만 고르면 👉 연금저축 (운용 자유도 때문)
• 절세 극대화면 👉 둘 다
• 노후 준비 진짜 하려면 👉 세액공제 한도 풀로 채우는 게 정답